湖南怀化商业供销学校2024年度部门预算公开说明

目 录

第一部分  2024年部门预算说明

一、部门基本概况

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

四、一般公共预算财政拨款支出

五、政府性基金预算支出

六、其他重要事项的情况说明

七、名词解释

第二部分  2024年部门预算表

1.收支预算总表

2.收入预算总表

3.支出预算总表

4.财政拨款收支预算总表

5.本年一般公共预算支出预算表

6.本年一般公共预算基本支出预算表

7.本年“三公”经费支出预算表

8.本年政府性基金预算支出预算表

9.本年项目支出预算表

10.本年国有资本经营预算支出预算表

11.项目支出绩效目标表

12.部门整体支出绩效目标表

注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况

一、部门基本概况

（一）部门职责

湖南怀化商业供销学校是市直正处级中职学校，核定全额拨款事业编制184名，属财政拨款经费包干预算事业单位，一级部门预算单位。学校全面贯彻党的教育方针，落实立德树人根本任务，培养中等专业技能人才，促进经济社会发展，举办商贸财经、旅游服务、文化艺术、电子技术、机械工程等中等学历教育和中高级技工教育；开展中高级技工和预备技师职业技能鉴定业务，承担与职业教育相关的其他社会培训服务。

（二）机构设置情况

湖南怀化商业供销学校作为一级部门预算单位，内设科室为：党政办公室、教务（含培训）科、学保（含招生）科、物业管理科、财务科、监审科共计6个科室。

二、部门预算单位构成

纳入2024年部门预算编制范围的包括：湖南怀化商业供销学校本级。

三、部门收支总体情况

2024年部门预算包括本单位预算内的收支情况。

（一）收入预算。包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等单位资金。2024年年初本部门收入预算3551.83万元，其中，一般公共预算拨款3206.83万元，政府性基金预算拨款0万元，纳入财政专户管理的非税收入拨款295万元，国有资本经营预算拨款0万元，上级补助收入20万元，其他收入30万元，上年结转结余0万元。压减公用经费和专项支出后，同口径对比，收入较上年减少377.82万元，减幅9.6%，主要原因是我校预计项目收入减少，主要为技工院校实训补贴项目收入减少。

（二）支出预算。2024年本部门支出预算数3551.83万元，其中，一般公共服务支出371万元，教育支出2901.33万元，社会保障和就业支出153万元，卫生健康支出76.5万元，其他支出20万元。压减公用经费和专项支出后，同口径对比，支出较上年减少377.82万元，减幅9.6%，主要原因是部分项目按预定计划开支，临近项目验收支出减少，同时实训补贴支出减少。

四、一般公共预算财政拨款收支情况

  2024年本部门一般公共预算拨款支出为3206.83万元，其中：一般公共服务支出76万元，占2.37%；教育支出2901.33万元，占90.47%；社会保障和就业支出153万元，占4.77%；卫生健康支出76.5万元，占2.39%。具体安排情况如下： 

（一）基本支出：2024年年初预算数为1346.83万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资541.46万元、津贴补贴45.22万元、绩效工资369.57万元、机关事业单位基本养老保险缴费153万元、职工基本医疗保险缴费76.5万元、离退休公用经费18.62万元等；

（二）项目支出：2024年年初预算数为1860万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。其中：中职改善办学条件支出740万元，主要用于教学设备购置、校舍维修改造建设、校园环境改善等方面；中职免学费支出800万元，主要用于学校日常公用开支及学生学习环境改善等方面；中职学校“楚怡”行动高水平教师队伍建设项目开支50万元，主要用于5个湖南省“楚怡”行动高水平教师队伍项目建设开支；双优建设项目开支36万元，主要用于2个湖南省楚怡优质中职专业（群）项目建设开支等。

五、政府性基金支出情况

2024年无政府性基金预算支出。

    六、其他重要事项的情况说明

（一）“三公”经费预算

2024年本部门“三公”经费预算为0万元。

（二）机关运行经费

     2024年本部门机关运行经费113.74万元，压减公用经费后安排113.74万元，同口径对比，比上年预算数增加74.26万元，提高188.09%，主要因为公用经费开支增长76万元，主要用于：离退休公用经费，18.62万元；工会经费支出，19.12万元；商品服务支出，76万元。

    （三）政府采购情况

2024年本部门政府采购预算总额为0万元。

（四）预算绩效管理情况

按照市本级预算绩效管理工作的总体要求，2024年我单位整体支出3551.83万元，全部实行整体支出绩效目标管理，编报绩效目标的项目11个，涉及项目支出2205万元，其中中职免学费800万元，精品课程、在线开放课程9万元，中职学校“楚怡”行动高水平教师队伍建设项目50万元，课题经费4万元，双优建设项目36万元，社会培训、职业等级认定21万元，中职改善办学条件740万元，供销社培训项目（三社合一）30万元，技工院校实训补贴资金20万元，个税退税及单位自由资金30万元，全部实行项目支出绩效目标管理。

（五） 国有资产占用情况

1.截至2023年12月31日，本部门无车辆，单位价值50 万元以上通用设备1套，系校园用变压器设备整套。

2.2024年，本部门无新增车辆，无新增50万元以上的通用设备和专用设备。

（六）预算绩效目标说明：本部门所有支出实行绩效目标管理。纳入2024年部门整体支出绩效目标的金额为3551.83万元，其中，基本支出1346.83万元，项目支出2205万元。具体绩效目标详见报表。详见附件2024年项目支出绩效目标表。

（七）一般性支出情况

1.2024年本部门无会议费预算。

2.2024年，本部门培训费预算10万元，具体为：对接产业需求开展社会培训，内容相关专业与有关部门联合开展面向社会的社会人员培训，预计人数100人以上，预算10万元。

3.2024年本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等预算。

七、专业名词解释

1.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

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