湖南怀化商业供销学校2023年度部门预算公开说明

目 录

第一部分2023年部门预算说明

一、部门基本概况

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

四、一般公共预算拨款支出

五、政府性基金预算支出

六、其他重要事项的情况说明

七、名词解释

第二部分 2023年部门预算表

1、收支预算总表

2、收入预算总表

3、支出预算总表

4、财政拨款收支总表

5、一般公共预算支出表

6、一般公共预算基本支出表

7、一般公共预算“三公”经费支出表

8、政府性基金预算支出表

9、国有资本经营预算支出表

10、项目支出绩效目标表（在平台集中公开）

11、部门整体支出绩效目标表（在平台集中公开）

注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。

第一部分 2023年部门预算说明

一、部门基本概况

（一）部门职责

湖南怀化商业供销学校是市直正处级中职学校，核定全额拨款事业编制184名，属财政拨款经费包干预算事业单位，一级部门预算单位。学校全面贯彻党的教育方针，落实立德树人根本任务，培养中等专业技能人才，促进经济社会发展，举办商贸财经、旅游服务、文化艺术、电子技术、机械工程等中等学历教育和中高级技工教育；开展中高级技工和预备技师职业技能鉴定业务，承担与职业教育相关的其他社会培训服务。

（二）机构设置情况

湖南怀化商业供销学校作为一级部门预算单位，内设科室为：党政办公室、教务（含培训）科、学保（含招生）科、物业管理科、财务科、监审科共计6个科室。

二、部门预算单位构成

纳入2023年部门预算编制范围的包括：湖南怀化商业供销学校本级。

三、部门收支总体情况

2023年部门预算包括本单位预算内的收支情况。

（一）收入预算：包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等单位资金。2023年本部门收入预算3929.65万元，其中，一般公共预算拨款3686.65万元，纳入财政专户管理的非税收入拨款238万元。收入较上年增加1094.66万元。主要原因是2023年度由于人员增长，人员类经费同步增加，项目收入增加，同时秉承开源节流思想公用经费预算减少，其中财政拨款收入较上年增长2533.66万元，主要为我校人员经费及上级专款项目经费；财政专户管理资金收入较上年增长35万元，上级补助收入较上年减少1439万元，是因为2023年上级补助收入在财政拨款中一并体现；其他收入较上年增加5万元，为个税手续费退库等单位自有资金。

（二）支出预算：2023年本部门支出预算3929.65万元，其中，基本支出1488万元，项目支出2481.66万元。支出较上年增加1134.66万元，主要原因是2023年度由于人员增长人员类经费同步增加，项目收入增加，同时秉承开源节流思想公用经费预算减少，基本支出人员类增长303.26万元，主要为基本工资、绩效工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费等，基本支出公用经费较上年较少41.25万元；项目支出增长872.66万元，主要项目有中职免学费经费、中职改善办学条件项目经费等项目开支。

四、一般公共预算拨款支出

2023年本部门一般公共预算拨款支出3686.65万元。具体安排情况如下：

（一）基本支出：2023年本部门基本支出预算数1382.15万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，主要包括基本工资601.52万元、津贴补贴53.12万元、绩效工资388.23万元、机关事业单位基本养老保险缴费166.86万元、职工基本医疗保险缴费83.43万元、离退休公用经费18.62万元等。

（二）项目支出：2023年本部门项目支出预算数2304.50万元。是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。其中：改善中职办学条件支出600万元，主要用于教学设备购置、校舍维修改造建设、校园环境改善等方面；中职免学费项目900万元，主要用于学校日常公用开支及改善学生学习环境等方面；教师素质提高计划专项10万元，主要用于教师教学能力培训、教学质量提升等方面；双优计划40万元，主要用于2个湖南省楚怡优质中职专业（群）项目建设开支；实训室改善专项15万元，主要用于优化学校现有实习（训）室及新建符合要求的实习（训）室用于实训教学；专业群建设项目35万元，主要用于我校现有专业群教学设施购置、专业群师资培养等。

五、政府性基金预算支出情况

2023年本部门无政府性基金安排的支出。

六、其他重要事项的情况说明

（一）“三公”经费预算

2023年湖南怀化商业供销学校安排“三公”经费预算数为0万元，其中，公务接待费0万元，公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元），因公出国（境）费0万元。2023年“三公”经费预算较上年预算数持平，主要因为我校是经费包干单位，且一般公共预算拨款全部用于人员经费支出，单位的“三公”经费支出来源为纳入专户管理的非税收入。

（二）机关运行经费

2023年湖南怀化商业供销学校机关运行经费39.48万元，比上年预算数增加4.15万元，主要因为学校较上年增加工会经费4.15万元。我校机关运行经费主要用于：离退休公用经费，18.62万元；工会经费，20.86万元。

（三）政府采购情况

2023年湖南怀化商业供销学校政府采购预算总额587.80万元，其中，货物类采购预算587.80万元、工程类采购预算0万元、服务类采购预算0万元。

（四）预算绩效管理情况

按照市本级预算绩效管理工作的总体要求，2023年我单位整体支出3929.65万元，全部实行整体支出绩效目标管理，基本支出1488万元，编报绩效目标的项目15个，涉及项目支出2481.66万元，其中，中职免学费900万元，教师素质提高计划专项资金20万元，改善中职办学条件资金600万元，专业教学团队项目资金9.5万元，培训项目专项开支50万元，专业群建设项目资金35万元，课题经费5万元，实训补贴60万元，实训室改善专项资金15万元，双优项目资金40万元，日常运转经费172.16万元，手续费退库自有资金5万元，生均经费320万元，人才资源开发专项项目资金80万元，遗留问题专项资金170万元。

（五）国有资产占用情况

截至2022年12月底，本单位共有公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备1套，单位价值100万元以上专用设备0台。2023年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。

（六）一般性支出情况

1.2023年，本部门会议费预算0万元。

2.2023年，本部门培训费预算40万元，具体为：教师业务能力培训，内容为教师教学能力培训，预计人数80人，预算10万元；对接产业需求开展社会培训，内容相关专业与有关部门联合开展面向社会的社会人员培训，预计人数100人以上，预算30万元。

3.2023年本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等预算。

七、专业名词解释

1.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第二部分2023年部门预算表

（详情见公开附表）

湖南怀化商业供销学校2023年部门预算公开表